Пенсионная система в Германии: как устроено государственное и частное страхование

Основной принцип — распределительная система

Пенсионная система Германии работает по принципу распределения (Umlageverfahren). Это означает, что сегодняшние работники своими взносами финансируют пенсии сегодняшних пенсионеров. Деньги не накапливаются на личном счёте человека на десятилетия вперёд. Вместо этого взносы сразу направляются на выплату текущих пенсий.

Таким образом, работающие люди платят пенсионные взносы из своей зарплаты, работодатель доплачивает в пенсионный фонд такую же часть. Эти средства сразу идут на выплаты тем, кто уже находится на пенсии. Если данных выплат не хватает для всех пенсионеров, государство доплачивает недостающую сумму из бюджетных средств (см. расходы Германии на пенсионный фонд и социальное срахование).

Такая модель сильно зависит от демографии: если работающих становится меньше, а пенсионеров больше, нагрузка на систему увеличивается.

Структура пенсионной системы: три уровня пенсионной системы в Германии

Пенсионная система Германии состоит из трёх уровней. Это означает, что будущий доход в старости может формироваться из нескольких источников.

• 1 уровень — государственная пенсия (Gesetzliche Rente).
  Это основа пенсионной системы. Большинство работников обязаны платить взносы в государственное пенсионное страхование. Именно эта пенсия является главным источником дохода для большинства пенсионеров.
• 2 уровень — корпоративная пенсия (Betriebliche Altersversorgung).
  Это дополнительная пенсия от работодателя. Работодатель может делать взносы полностью или совместно с работником. Не все компании предлагают такую программу, но она широко распространена.
• 3 уровень — частная пенсия (Private Altersvorsorge).
  Это добровольные накопления человека: страховые программы, инвестиции, пенсионные планы (например, Riester- или Rürup-Rente), а также личные сбережения.

Чем больше источников дохода имеет пенсионер в старости, тем выше финансовая стабильность. Государственная пенсия остаётся основой, но дополнительные уровни становятся всё более важными.

Государственное пенсионное страхование (gesetzliche Rentenversicherung)

Государственное пенсионное страхование — это основа пенсионной системы Германии. Именно из него выплачивается большинство пенсий по старости, инвалидности и по случаю потери кормильца.

Для большинства наёмных работников участие в системе государственного пенсионного страхования является обязательным. Взносы в пенсионное страхование удерживаются напрямую из заработной платы работника. Работодатель платит за работника такую же долю в пенсионное страхование.

Взнос в пенсионное страхование составляет 18.6 % заработной платы работника, при этом половину суммы платит работник, а половину работодатель.

Взносы перечисляются в систему и сразу используются для выплаты текущих пенсий. При этом за каждым застрахованным человеком учитываются его пенсионные пункты.

Системой государственного пенсионного страхования управляет Deutsche Rentenversicherung — государственное пенсионное ведомство. Оно ведёт учёт страхового стажа, начисляет баллы и рассчитывает будущую пенсию.

Даже если человек временно не работает, в некоторых случаях страховые периоды всё равно могут засчитываться — например, при воспитании детей или уходе за родственниками. Подробнее о размере средней пенсии, о размере стандартной пенсии и о минимальной пенсии в Германии можно узнать на отдельных страницах нашего сайта.

Корпоративные и частные пенсии

Как было упомянуто выше, помимо государственной пенсии, в Германии существуют дополнительные формы пенсионного обеспечения. Они помогают увеличить доход в старости и снизить зависимость только от государственной системы.

Корпоративная пенсия (Betriebsrente) — это дополнительная пенсия от работодателя.

В рамках этой программы, работодатель может полностью или частично финансировать пенсионные взносы. Работник также может добровольно направлять часть своей зарплаты в такую программу. В данном случае условия зависят от компании и выбранной модели.

Частная пенсия (private Altersvorsorge) — это добровольные накопления самого человека. К ним относятся следующие формы накоплений:

• специальные пенсионные программы (например, Riester или Rürup);
• накопительное страхование жизни;
• инвестиции, фонды, недвижимость;
• личные сбережения.

Государство в некоторых случаях предоставляет налоговые льготы или субсидии для стимулирования частных накоплений. (См. также пособия для пенсионеров)

Проблемы и вызовы пенсионной системы

Пенсионная система Германии сталкивается с серьёзными демографическими и финансовыми вызовами. Основная причина — изменение структуры населения.

• Старение населения. Люди живут дольше, поэтому пенсии выплачиваются более длительный период.
• Меньше работающих — больше пенсионеров. Число плательщиков взносов растёт медленнее, чем число получателей пенсий.
• Рост нагрузки на бюджет. Государству приходится дополнительно финансировать пенсионную систему из налогов.
• Повышение пенсионного возраста. Это один из способов стабилизировать систему.

Так как система работает по распределительному принципу, её устойчивость напрямую зависит от соотношения работающих и пенсионеров. Поэтому всё больше внимания уделяется дополнительным накоплениям и реформам, которые должны обеспечить стабильность пенсионных выплат в будущем.